Revisiones de COSO II y de la norma ISO 31000 Durante el año 2017 se han producido las revisiones de COSO II – ERM (Enterprise Risk Management) y de la norma ISO 31000:2009 Risk Management – Principles and Guidelines. En 2004, el Consejo del Committee of Sponsoring...
El próximo martes 25 de febrero se celebrará en Valencia una jornada auspiciada por el Colegio de Economistas de Valencia y con la participación de INBLAC que tratará sobre "los profesionales frente a la ley de prevención del blanqueo de capitales y la FT". En el...
En otro artículo ya explicábamos cuáles son las modificaciones que la reforma del Código Penal propone sobre el Artículo 31 BIS y cómo el proyecto actualmente en trámite parlamentario apunta hacia un modelo mucho más delimitado de lo que el legislador define como “debido...
La LO 5/2010 introdujo en nuestro ordenamiento la responsabilidad penal de la persona jurídica, enterrando definitivamente el aforismo “societas delinquere non potest”. Así se daba cumpimiento a las exigencias derivadas principalmente del denominado Derecho Penal Europeo sobre la necesidad de exigir responsabilidad a las personas...
Este artículo fue redactado por nuestro socio Francisco Bonatti y publicado originariamente en el Blog de Estudi Jurídic Sánchez & De Canals (http://www.estudi-juridic.com/ ) con motivo de la inauguración de su sección "firmas Invitadas" RESPONSABILIDAD PENAL DE LA EMPRESA Y DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES I.- Derecho penal...
EL SEPBLAC RECUERDA A LOS EXPERTOS EXTERNOS Y LAS EMPRESAS OBLIGADAS QUE LAS MERAS REPRODUCCIONES DE PROGRAMAS “ESTÁNDAR” NO SIRVEN DE NADA A Principios del mes de mayo, los expertos externos registrados en el SEPBLAC hemos recibido una carta del Director Ejecutivo acompañada de una serie...
Los artículos 50 a 62 de la Ley de Prevención de Blanqueo de Capitales regulan el régimen y procedimiento sancionador Infracciones muy graves El art. 51 fija un amplio catálogo de infracciones consideradas muy graves que se sanciona conforme a lo establecido en al art. 56. A continuación...
La responsabilidad penal de la empresa, sus administradores y directivos en el ordenamiento europeo y español. La Comunidad Europea exige a sus países miembros una intensa regulación del mercado y un progresivo endurecimiento de las normas que exigen responsabilidad a las empresas y sus directivos. Todo ello...